Главная > О компании > Новости и рассылки > Новости юрисдикций > Запрет на обслуживание Shell-компаний на Кипре

Запрет на обслуживание Shell-компаний на Кипре


				03.04.2019
						

Центральный банк (ЦБ), будучи Финансовым Регулятором Кипра, установил запрет на обслуживание shell-компаний (компаний - пустышек).

В Директиве «О предотвращении отмывания денежных средств и финансирования терроризма» (Prevention of Money Laundering and Terrorist Financing Directive, февраль 2019), выпущенной Центробанком Кипра, содержится определение shell-компании, которой может быть признана организация с ограниченной ответственностью или иной субъект предпринимательской деятельности, которые не имеет физического и экономического присутствия в стране инкорпорации/регистрации, а также организация, не осуществляющая экономическую деятельность на территории страны инкорпорации/регистрации.

При этом ЦБ дает прямые указания банковским организациям и обязывает их не устанавливать деловых отношений с shell-копаниями в случаях, если:

- Компания зарегистрирована в юрисдикции, в которой организации не обязаны предоставлять в государственные органы финансовую отчетность, в отношении которой был проведен независимый аудит, или не подготавливает аудированную независимыми квалифицированными аудиторами или бухгалтерами финансовую отчетность на добровольной основе;

- Компания является налоговым резидентом юрисдикции, включенный в список ЕС, не сотрудничающих в налоговой сфере, либо в список Глобального форума ОЭСР по вопросам прозрачности и обмена налоговой информацией, либо в список вредоносных налоговых режимов иной признанной организации, либо вообще не имеет какого-либо налогового резидентства.

Данная Директива является обязательным нормативным актом и распространяет свое действие на все кредитные учреждения. Таким образом, при выявлении признаков shell-компаний кредитные организации будут обязаны отказаться от сотрудничества с такими организациями.


Источник: https://www.centralbank.cy/images/media/redirectfile/AML/5th-CBC-DIRECTIVE-FEB%202019-ENG.pdf

Возврат к списку новостей

Быстро и конфиденциально.
Квалифицированный специалист даст бесплатную консультацию по телефону, поможет Вам определиться и назначит встречу в удобное Вам время.
Звоните прямо сейчас по телефону: +380 44 247-99-98
Пишите по адресу: kiev@hbcomp.com


Новости

11.04.2019 12:56:00

Иностранные компании смогут открывать счета в украинских банках

НБУ предоставил возможность открывать счета субъектам финансового ...

Подробнее

04.04.2019 11:44:00

В Сингапуре вступили в силу поправки к договору BEPS

Служба внутренних доходов Сингапура (IRAS) сообщила, что Многостор ...

Подробнее

03.04.2019 21:57:00

Запрет на обслуживание Shell-компаний на Кипре

Центральный банк (ЦБ), будучи Финансовым Регулятором Кипра, устано ...

Подробнее